Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerde beyan zorunluluğu getirilecek. Düzenlemenin 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanıyor.
İŞLEMLERE GÖRE BEYAN ZORUNLULUĞU
Yeni düzenleme kapsamında, para transferlerinin tutarına göre farklı yükümlülükler getirilecek:
200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemlerde işlemin mahiyetinin beyan edilmesi gerekecek.
2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise bu formun yanında detaylı açıklamalar ve dayanak belgeler istenecek.
Müşteriler, beyan kısmında “bireysel ödeme” gibi genel ifadeleri seçtiklerinde, en az 20 karakterlik açıklama yapmak zorunda olacak.
KİMLER MUAF TUTULACAK?
Tebliğe göre bazı işlemler bu yükümlülüğün dışında bırakılacak. Bunlar arasında:
Kamu kurumlarının işlemleri,
Bankaların kendi aralarındaki işlemler,
ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler bulunuyor.
Uymayanlara Yaptırım
Yeni yükümlülüklere uymayan bankalar ve finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak.
AMAÇ: KAYIT DIŞILIKLA MÜCADELE
Hazine ve Maliye Bakanlığı, bu düzenlemeyle finansal sistemde şeffaflığı artırmayı, kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi güçlendirmeyi ve yüksek tutarlı işlemlerde denetimi sıkılaştırmayı hedefliyor.
